Odwrotne Obciążenie

Dokument opisuje sposoby księgowania na potrzeby sporządzenia deklaracji VAT-27. Analogicznie będziemy postępować w rozliczeniu kwartalnym dla deklaracji VAT-27K.

W oknie Podatkowa Księga Przychodów i Rozchodów zaksięgowano dwa dokumenty typu "Przychód". W skojarzonym automatycznie Rejestrze Sprzedaży wybrano stawkę VAT "OO" (odwrotne obciążenie).

Okno dialogowe KPiR z automatycznym Rejestrem VAT

Widok Rejestru Sprzedaży, do którego trafiły automatycznie zapisy zarejestrowane w oknie KPiR

Zapisy ze stawką "OO" można też księgować bezpośrednio do Rejestru VAT pozycja C.13.

Łączna kwota z Rejestru Sprzedaży (10 400) i Rejestru C.13. (410) została automatycznie obliczona w trakcie tworzenia aktywnego formularza VAT-7 (15) i przedstawiona w pozycji 31.

Sporządzanie Deklaracji VAT-27.

W sekcji C widać szczegółowe zapisy wg kontrahentów i łączną kwotę 10 810, która wcześniej została obliczona w deklaracji VAT-7. Na pasku narzędziowym aktywny jest przycisk [Szczegóły VAT], umożliwiający edycję obliczonych danych bezpośrednio w sporządzanej deklaracji VAT-27. Zalecamy jednak poprawę w danych źródłowych, czyli odpowiednich rejestrach VAT i ponowne obliczenie deklaracji.

Lista z danymi szczegółowymi deklaracji VAT-27

Okno dialogowe z danymi wybranego zapisu.

Wszystkie nowe deklaracje podatkowe VAT można podpisać cyfrowo i wysłać do systemu e-Deklaracje bezpośrednio z programu Księga Express.